Analisis Manajemen Risiko Berdasarkan Rasio Non-Performing Loan (NPL) Pada PT. BPR BKK Cabang Adiwerna Periode 2021-2025
DOI:
https://doi.org/10.61722/jiem.v4i8.12536Keywords:
Kredit Bermasalah; Manajemen Risiko; Non-Performing Loan (NPL)Abstract
Salah satu risiko utama bagi lembaga perbankan yaitu kredit bermasalah, termasuk pada Bank Perekonomian Rakyat (BPR), yang dapat memengaruhi kesehatan dan stabilitas keuangan bank apabila tidak dikelola dengan baik. Rasio Non-Performing Loan (NPL) adalah indikator yang digunakan untuk mengukur tingkat kredit bermasalah. Tingginya rasio NPL menandakan meningkatnya risiko bagi perbankan, sehingga penerapan manajemen risiko yang efektif merupakan kunci untuk meminimalkan potensi kerugian. Tujuan penelitian ini adalah untuk menganalisis penerapan manajemen risiko dalam meminimalisir kredit bermasalah berdasarkan rasio NPL di PT. BPR BKK Cabang Adiwerna periode 2021-2025 serta sebagai bahan evaluasi bagi perusahaan di masa mendatang. Metode yang digunakan dalam pengumpulan data meliputi observasi, wawancara, studi pustaka, serta dokumentasi. Analisis data dilakukan dengan pendekatan deskriptif kualitatif. Hasil penelitian menunjukkan bahwa PT. BPR BKK Cabang Adiwerna telah mengimplementasikan empat tahapan manajemen risiko yang mencakup identifikasi risiko, pengukuran risiko, pemantauan risiko, dan pengendalian risiko. Namun demikian, data menunjukkan adanya kecenderungan peningkatan rasio NPL selama periode 2021-2025, yang mengindikasikan bahwa penerapan manajemen risiko kredit yang dilakukan belum sepenuhnya optimal dalam menekan tingkat kredit bermasalah. Oleh karena itu, diperlukan penguatan pada aspek analisis kelayakan debitur, pengawasan pasca-pencairan kredit, serta strategi penagihan agar rasio NPL dapat ditekan pada tahun-tahun berikutnya.
References
A’yun, A., Rukmini, M., & Kristanti, D. (2023). Analisis manajemen risiko dalam mengurangi kredit macet di bank btpn syariah cabang ngetos. 3, 302–309. https://proceeding.unpkediri.ac.id/index.php/senmea/article/view/3587/2869
Andrianto. (2020). Manajemen Kredit (Teori dan Konsep Bagi Bank Umum) (Q. Media (ed.)). CV. Penerbit Qiara Media.
Bank Indonesia. (2021). Peraturan Bank Indonesia Nomor 23/2/PBI/2021 Tentang Perubahan Ketiga Atas Peraturan Bank Indonesia. https://www.bi.go.id/id/publikasi/peraturan/Pages/PBI_230221.aspx
Chaniago, R. H. (2024). Analisis Kinerja Keuangan Bank Bpr Wilayah Provinsi Banten. 4(2019). https://doi.org/https://doi.org/10.24905/mlt.v6i2.324
Fauzi, M. F., Sulaeman, & Nugroho, G. W. (2025). Analisis Manajemen Risiko Dan Sistem Pengendalian Internal Dalam Mengatasi Kredit Bermasalah (Studi Kasus di Bank BJB KCP Jampang Kulon Pada Produk Kredit Ritel Periode 2022-2024). 10(204), 2416–2438. https://doi.org/https://doi.org/10.30651/jms.v10i4.27580
Harahap, M. H., Arief, M., & Indrafana, I. (2025). Analisis Penerapan Manajemen Risiko Kredit Pada PT Bank Rakyat Indonesia ( Persero ) Tbk Cabang Lubuk Pakam Unit Talun Kenas. November, 770–781. https://doi.org/doi.org/jebma.v5n3.7088
Ihza, M. S., Wiguna, A. A., Nurmavita, D. A., & Maulana, R. (2026). Analisis Risiko Kredit ( NPL ) dan Risiko Likuiditas ( LDR ) Terhadap Profitabilitas ( ROA ) Perbankan di Indonesia. 2(1), 1317–1327. https://doi.org/https://doi.org/10.63822/r6exq386
Ikatan Bankir Indonesia (IBI). (2017). Manajemen Risiko 1. PT Gramedia Pustaka Utama. https://ipusnas2.perpusnas.go.id/
Inayati, S. R., Febrianti, S. A., & Pahmi, S. (2026). Pengaruh Manajemen Risiko Terhadap Kinerja Keuangan Industri Perbankan di Indonesia Tahun 2020 – 2024. 5942, 1991–2004.
Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan (Revisi). PT Rajagrafindo Persada. https://books.google.co.id/books?id=0IJoEQAAQBAJ&printsec=copyright&hl=id#v=onepage&q&f=false
Natasya, A. C., & Rachmawati, T. (2025). Analisis Terhadap Penerapan Manajemen Risiko Kredit Dalam Meminimalisir Kredit Bermasalah Pada Bank Jatim (Studi Pada PT. Bank Jatim Tbk Kantor Pusat Surabaya). 10(204), 230–239. https://doi.org/https://doi.org/10.30651/jms.v10i1.25256
Otoritas Jasa Keuangan. (2019). SEOJK Nomor 1/SEOJK.03/2019 Tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Perkreditan Rakyat. 1–337.
Otoritas Jasa Keuangan. (2024). POJK Nomor 1 Tahun 2024 Tentang Kualitas Aset Bank Perekonomian Rakyat. Www.Ojk.Go.Id.
Otoritas Jasaa Keuangan Dewan Komisaris. (2015). Penerapan Manajemen Risiko Bagi BPR Nomor 13/POJK .03/2015. Nomor 13/Pojk.03/2015, 1–29.
Rosalinda. (2025). Strategi Penyelesaian Kredit Bermasalah Pada Pt. Bpr Pataru Laba Cabang Parepare. https://repository.iainpare.ac.id/id/eprint/11629
Sari, Y. P., Suhardjanto, D., Probohudono, A. N., & Honggowati, S. (2023). Cyber Risk Management Disclosure of State-Owned Enterprises. Jurnal Dinamika Akuntansi, 15(2), 180–190. https://doi.org/10.15294/jda.v15i2.44817
Shaqinah, L., & Kartini, T. (2024). Analisis Manajemen Risiko dalam Mencegah Kredit Macet. EKOMA : Jurnal Ekonomi, Manajemen, Akuntans, 3(6), 2988–2996. https://doi.org/https://doi.org/10.56799/ekoma.v3i6.9843
Supriyanto, A. (2023). Analisis Penerapan Manajemen Ridiko Kredit Pada Pembiayaan Umkm Dalam Meminimalisir Pembiayaan Bermasalah ( Studi Kasus di PT. Bank BPRS Bhakti Sumekar Cabang Jember).
Utami, D. D. R., & Rahima, A. (2025). Penerapan manajemen risiko dalam meminimalisir kredit bermasalah pada BPR Nusumma Jogja. 5(1), 123–142. https://doi.org/https://doi.org/10.53088/jmdb.v5i1.1503
Yusfakhrizal, M., Hapiz, A., & Praslita, R. P. (2025). Analisis Langkah-Langkah Mengatasi Kredit Macet. Jurnal Riset Multidisiplin Edukasi, 2, 960–974. https://doi.org/https://doi.org/10.71282/jurmie.v2i11.1240
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 JURNAL ILMIAH EKONOMI DAN MANAJEMEN
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
