PENGARUH DPK, FDR, NPF TERHADAP ROA UNIT USAHA SYARIAH DI INDONESIA PERIODE 2020- 2022
DOI:
https://doi.org/10.61722/jiem.v2i6.1620Abstract
Penelitian ini bertujuan untuk mendesain pengaruh DPK dan FDR terhadap ROA Unit Usaha Syariah di Indonesia jenis data penelitian dengan data sekunder bersumber dari Kinerja Keuangan Unit Usaha Syariah lewat publikasi Statistik Perbankan Syariah, Otoritas Jasa keuangan (SPS-OJK). Sampel penelitian diambil secara periodik berupa data bulanan dari januari 2020 hingga desember 2022. Paling tidak banyaknya data yang dapat di analisis lebih lanjut sebanyak 36 data. Teknik penarikan sampel dengan simple random sampling. Hasil penelitian sebagai berikut : (1) mode estimasi menunjukkan nilai R2 sebesar 0,452 yang mewakili nilai koefisien deternasi. Hal ini bermakna bahwa 45,20% dari variasi variabel terikat mampu dijelaskan oleh variabel bebas dalam model ini. Sisanya sebesar 54,80% dijelaskan oleh sebab- sebab lain yang tidak masuk dalam model; (2) model regresi pada variabel bebas secara simultan mempengaruhi variabel terikat sehingga model regresi variabel bebas bisa dipakai untuk memprediksi variabel terikat; dan (3) penelitian ini menghasilkan keluaran bahwa DPK dan FDR berpengaruh dan signifikan terhadap ROA Unit Usaha Syariah di indonesia, sedangkan NPF tidak berpengaruh dan tidak signifikan terhadap ROA Unit Usaha Syariah di Indonesia.
Kata Kunci: DPK, FDR, NPF, ROA
References
Ahmadi, P. F., Alboneh, Z., & Ardiansyah, F. (2021). Analisis Kinerja Keuangan Perbankan Syariah Sebelum Merger Menjadi Bank Syariah Indonesia. Jurnal Riset Akuntansi dan Bisnis Indonesia, 1(1), 95-110.
Akbar IT, K. (2018). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) Return On Asset (ROA), dan Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) Terhadap Pembiayaan Modal Kerja pada Perbankan Syariah (Periode Tahun 2012-2016) (Doctoral dissertation, Universitas Brawijaya).
Anam, M. K., & Khairunnisah, I. F. (2019). Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap Profitabilitas (ROA) Bank Syariah Mandiri. Zhafir Journal of Islamic Economics, Finance, and Banking, 1(2), 99-118.
Angraini, D. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non-Performing Financing, Tingkat Bagi Hasil, dan Modal Sendiri Terhadap Profitabilitas Dengan Pembiayaan Bagi Hasil Sebagai Variabel Intervening pada Perbankan Syariah. Jurnal Akuntansi Berkelanjutan Indonesia, 1(1), 122-146.
Aprianti, N. R., & Sidiq, S. (2022). Analisis Pengaruh Rasio Keuangan Perbankan terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Konvensional di Indonesia. Jurnal Kebijakan Ekonomi dan Keuangan, 1(1), 1-14.
Devi, H. P. (2021). Pengaruh Rasio Kesehatan Bank (CAR, NPF, FDR, BOPO) Terhadap Return On Assets pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Owner: Riset dan Jurnal Akuntansi, 5(1), 1-11.
Dwintama, F. P., Ramadhan, S., Darajat, I. F., Hak, N., & Hartini, K. (2021). Pengaruh NPF, CAR, dan FDR Terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2016-2020. Jurnal Ilmiah Akuntansi, Manajemen, dan Ekonomi Islam (JAM-EKIS), 4(2).
Edriyanti, R., Chairina., C., & Khairunnis, A. (2020). Analisis Pengaruh Pembiayaan Mudharabah, Musyarakah, Murabahah, dan NPF Terhadap ROA (Studi Kasus BPRS di Indonesia). NISBAH: Jurnal Perbankan Syariah, 6(2), 63-74.
Eramina, R., & Muliasari, N. K. (2023). Pengaruh Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Jumlah Kredit yang Diberikan, dan Kondisi Permodalan Terhadap Profitabilitas. JAKA (Jurnal Akuntansi, Keuangan, dan Auditing), 4(1), 259-261.
Fadhilah, A. R., & Suprayogi, N. (2019). Pengaruh FDR, NPF, dan BOPO Terhadap ROA Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan, 6(12), 2369-2380.
Fadhilah, A. R., & Suprayogi, N. (2019). Pengaruh FDR, NPF, dan BOPO Terhadap ROA Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan, 6(12), 2369-2380.
Fazriani, A. D., & Mais, R. G. (2019). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah, Musyarakah, dan Murabahah terhadap Return On Asset melalui Non-Performing Financing sebagai Variabel Intervening (pada Bank Umum Syariah yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan). Jurnal Akuntansi dan Manajemen, 16(01), 1-34.
Febriani, D. N., & Manda, G. S. (2021). Pengaruh NPF, BOPO, dan FDR Terhadap Return On Assets (ROA) pada Bank Umum Syariah. Jurnal Humaniora: Jurnal Ilmu Sosial, Ekonomi, dan Hukum, 5(1), 54-63.
Finandiarsi, E. I. (2021). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non-Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Dengan Pembiayaan Sebagai Variabel Intervening Periode 2015-2019 (Doctoral dissertation, IAIN Salatiga).
Fransiska, Y., & Siregar, P. A. (2023). The Analysis of Macroeconomic and Microeconomic Factors in Non-Performing Financing of Sharia Bank in Indonesia. Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS), 4(4), 1128-1136.
Gunawan, I., Purnamasari, E. D., & Setiawan, B. (2020). Pengaruh CAR, NPF, FDR, dan BOPO terhadap Profitabilitas (ROA) pada Bank Syariah Bukopin Periode 2012-2018. JASMARK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Pemasaran, dan Keuangan, 1(1), 19-39.
Gusnimar, G., & Sentosa, S. U. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Inflasi, dan Tingkat Suku Bunga Kredit Terhadap Permintaan Kredit Investasi Bank Pemerintah Daerah di Indonesia. Jurnal Kajian Ekonomi dan Pembangunan, 1(2), 553-562.
Hanafi, M. M., & Halim, A. (2014). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
Hanafia, F., & Karim, A. (2020). Analisis CAR, BOPO, NPF, FDR, NOM, dan DPK Terhadap Profitabilitas (ROA) pada Bank Syariah di Indonesia. Target: Jurnal Manajemen Bisnis, 2(1), 36-46.
Haris, A. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas pada Bank Milik Pemerintah yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (Doctoral dissertation).
Husnah, S. (2018). Pengaruh Penerapan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Terhadap Rentabilitas Bank di PT. BPRS Bhakti Sumekar Kantor Cabang Pamekasan (Doctoral dissertation, IAIN Madura).
Jatmika, D., & Ningsih, S. (2018). Kinerja keuangan Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) di Jawa Tengah. Al-Tijary, 2(2), 145-153.
Kasmir (2017). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Rajagrafindo Persada.
Katuuk, P. M., Kumaat, R. J., & Niode, A. O. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Loan to Deposit Ratio, dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional Terhadap Return on Asset Bank Umum di Indonesia Periode 2010.1-2017.4. Jurnal Berkala Ilmiah Efisiensi, 18(2), 170-180.
La Difa, C. G., Setyowati, D. H., & Ruhadi, R. (2022). Pengaruh FDR, NPF, CAR, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(2), 333-341.
Mahmudah, N., & Harjanti, R. S. (2016, May). Analisis Capital Adequacy Ratio, Financing to Deposit Ratio, Non-Performing Financing, dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Tingkat Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2011-2013. In Prosiding Seminar Nasional IPTEK Terapan (SENIT) 2016 Pengembangan Sumber Daya Lokal Berbasis IPTEK (Vol. 1, No. 1).
Malik, F. A., Majid, N., & Fielnanda, R. (2023). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Total Aset, dan Pembiayaan Bagi Hasil Terhadap ROA Unit Usaha Syariah Bank 9 Jambi. Manajemen Keuangan Syariah, 3(2), 45-53.
Mauluddi, H. A. (2021). Pengaruh Likuiditas terhadap Profitabilitas Melalui Efisiensi Operasi Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Maps (Manajemen Perbankan Syariah), 4(2), 66-74.
Meliniawati, M. (2022). Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) pada Bank BCA Syariah priode 2014-2021 (Doctoral dissertation, UIN Sultan Maulana Hasanuddin Banten).
Munandar, A. (2022). Faktor–Faktor yang Memengaruhi Financing To Deposit Ratio (FDR) serta Implikasinya Terhadap Return On Assets (ROA), dan Net Operating Margin (NOM) pada Bank Umum Syariah Periode Januari 2014-September 2021. Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan Ekonomi Syariah, 7(2), 105-116.
Munir, M. (2018). Analisis Pengaruh CAR, NPF, FDR, dan Inflasi Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Ihtifaz: Journal of Islamic Economics, Finance, and Banking, 1(2), 89-98.
Mutmainnah, S., & Wirman, W. (2022). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), BOPO, Financing To Deposit Ratio (FDR), dan Non-Performing Financing (NPF) Terhadap Return On Asset (ROA) Bank Syariah (Studi Kasus pada Bank Umum Syariah yang Terdaftar di OJK Periode 2016-2020). Jurnal Aktual Akuntansi Keuangan Bisnis Terapan (AKUNBISNIS), 5(1), 81-93.
Nasution, S., & Siregar, P. A. (2023). Analisis Kinerja Perbankan Syariah 2018-2022 Dengan Menggunakan Pendekatan Islamicity Performance Index. Ekonomi, Keuangan, Investasi, dan Syariah (EKUITAS), 4(4), 1120-1127.
Ningsi, E. H. (2019). Pengaruh Risiko Kredit, Financing to Deposit Ratio (FDR), dan Suku Bunga BI Rate Terhadap Kecukupan Modal pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Ready Star, 2(1), 305-311.
Noor, J. (2022). Metodologi Penelitian: Skripsi, Tesis, Disertasi, dan Karya Ilmiah. Jakarta: Kencana.
Nugrohowati, R. N. I., & Bimo, S. (2019). Analisis Pengaruh Faktor Internal Bank dan Eksternal Terhadap Non-Performing Financing (NPF) pada Bank Perkreditan Rakyat Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam, 5(1), 42-49.
Olivia, H., Fadillah, T. D., Farizki, A. A., Namira, A., & Rezeki, H. H. (2022). Pengaruh Profitabilitas dan Ukuran Perusahaan Terhadap Audit Delay di BEI Tahun 2019-2021. ARBITRASE: Journal of Economics and Accounting, 3(2), 323-327.
Pradesyah, R., & Aulia, N. (2021). Pengaruh Pembiayaan Murabahah dan Musyarakah Terhadap Profitabilitas pada PT. Bank Syariah Mandiri. AGHNIYA: Jurnal Ekonomi Islam, 3(1), 76-89.
Pratama, R., Zaroni, A. N., & Komariah, K. (2023). Pengaruh Non-Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Profitabilitas (ROA) pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Indonesian Scientific Journal of Islamic Finance, 1(2), 183-192.
Pringgabayu, D., Afgani, K. F., & Ricederia, A. (2021). Perbedaan NPF dan FDR Bank Muamalat Antara Sebelum dan Selama Pandemi Covid-19. Jurnal Maps (Manajemen Perbankan Syariah), 4(2), 122-134.
Putriani, T.A., & Farida, A. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Pembiayaan Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2014-2018. MALIA: Jurnal Ekonomi Islam, 11(1), 1-20.
Rachma, A. F., & Wardana, G. K. (2023). Profitabilitas Bank Muamalat Indonesia: Fee Based Income, Biaya Operasional Pendapatan Operasional, dan Dana Pihak Ketiga. I'THISOM: Jurnal Ekonomi Syariah, 2(2), 100-116.
Rahmah, S. A. N., Djuwarsa, T., & Juniwati, E. H. (2022). Profitabilitas pada Bank Umum Syariah di Indonesia: Pengaruh Faktor Internal serta Pembiayaan UMKM Sebagai Variabel Intervening. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 3(1), 23-35.
Rahman, AF, & Setiawansi, Y. (2021). Analisis Menentukan Dana Pihak Ketiga Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam , 7(1), 154-163.
Ratna, R., & Siregar, P.A. (2018). Eksternal dan Internal Dalam Menentukan Non-Performing Financing pada Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal At-Tabayyun, 1(1), 88-112.
Ria, N. (2022). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabiltas Bank Umum Syariah di Indonesia. JEKSYAH (Islamic Economics Journal), 2(02), 112-123.
Rizal, F., & Rofiqo, A. (2020). Determinantsof Sharia Banking Profitability: Empirical Studies in Indonesia 2011-2020. El Barka: Journal of Islamic Economic and Business, 3(1), 137-161.
Rusiadi, Subiantoro, N., & Hidayat, R. (2014). Metode Penelitian: Manajemen, Akuntansi, dan Ekonomi Pembangunan. Medan: USU Press.
Sarmigi, E. (2021). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Pertumbuhan Pembiayaan Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2015-2019. Al Fiddhoh: Journal of Banking, Insurance, and Finance, 2(2), 56-65.
Sastra, H., Ariziq, B., & Sukartaatmadja, I. (2021). Pengaruh Financing To Deposit Ratio dan Non-Performing Financing Terhadap Return On Asset. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan, 9(3), 653-664.
Siregar, P. A. (2018). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. HUMAN FALAH: Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, 5(2), 249-268.
Siregar, P. A. (2018). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. HUMAN FALAH: Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, 5(2), 249-268.
Siregar, P. A. (2020). Risiko Keuangan dan Pengaruhnya Terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. AT-TAWASSUTH: Jurnal Ekonomi Islam, 5(1), 120-141.
Siregar, P. A., Suginam, S., Harahap, N. A., & Olivia, H. (2023). Menganalisis Pengaruh Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Dana Pihak Ketiga (DPK), dan Non-Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Ekonomi, Keuangan, Investasi, dan Syariah (EKUITAS), 5(2), 307-316.
Siregar, P. A., Suginam, S., Harahap, N. A., & Olivia, H. (2023). Menganalisis Pengaruh Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Dana Pihak Ketiga (DPK), dan Non-Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Ekonomi, Keuangan, Investasi, dan Syariah (EKUITAS), 5(2), 307-316.
Subekti, W. A. P., & Wardana, G. K. (2022). Pengaruh CAR, Asset Growth, BOPO, DPK, Pembiayaan, NPF dan FDR Terhadap ROA Bank Umum Syariah. INOBIS: Jurnal Inovasi Bisnis dan Manajemen Indonesia, 5(2), 270-285.
Sumargo, B. (2020). Teknik Sampling. Jakarta: UNJ Press.
Sumarlin, S. (2016). Analisis Pengaruh Inflasi, CAR, FDR, BOPO, dan NPF Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. Assets: Jurnal Ekonomi, Manajemen, dan Akuntansi, 6(2), 296-313.
Sunggono, B. (2015). Metodologi Penelitian Hukum. Jakarta: PT Rajagrafindo Persada.
Suwiknyo, D. (2016). Analisis Laporan Keuangan Perbankan Syariah. Yogyakara: Pustaka Pelajar.
Syakhrun, M., Anwar, A., & Amin, A. (2019). Pengaruh CAR, BOPO, NPF, dan FDR Terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Bongaya Journal for Research in Management (BJRM), 2(1), 1–10.
Utami, M. S. M., & Muslikhati, M. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non-Performing Financing (NPF) Terhadap Likuiditas Bank Umum Syariah (BUS) Periode 2015-2017. Falah: Jurnal Ekonomi Syariah, 4(1), 33-43.
Wahyuni, T., Siregar, P. A., & Bancin, K. (2020). Faktor Makroekonomi dan Mikroekonomi dalam Pembiayaan Bermasalah Bank Syariah di Indonesia. Equilibrium, 8(1), 89-108.
Wardani, K., Siregar, P. A., & Bancin, K. (2019). Analisis Rasio Keuangan dan Pengaruhnya Terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Jurnal At-Tabayyun, 2(2), 101-122
Wardannah, M. K., & Wirman, W. (2021). Pengaruh Operating Expenses to Operating Revenues (BOPO), Financing to Deposit Ratio (FDR), dan Non-Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Invoice: Jurnal Ilmu Akuntansi, 3(1), 92-101.
Wiranthie, I. K., & Putranto, H. (2020). Analisis Pengaruh Capital Adequancy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), dan Non-Performing Loan (NPL) terhadap Return On Asset (ROA). Jurnal Ekonomi, Manajemen, dan Perbankan (Journal of Economics, Management, and Banking), 6(1), 13-23.
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2024 JURNAL ILMIAH EKONOMI DAN MANAJEMEN

This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.