PENGARUH NON-PERFORMING FINANCING, FINANCING TO DEPOSIT RATIO, RETURN ON ASSET TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO PADA BANK BCA SYARIAH PERIODE 2013–2022
DOI:
https://doi.org/10.61722/jiem.v3i12.7623Keywords:
Non-Performing Financing, Financing to Deposit Ratio, Return on Assets, Capital Adequacy RatioAbstract
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh Non-Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), dan Return on Assets (ROA) terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Bank BCA Syariah periode 2013–2022. Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif dengan analisis regresi linier berganda, uji t, uji F, dan koefisien determinasi (R²) melalui program SPSS. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial NPF (Sig. 0,157), FDR (Sig. 0,868), dan ROA (Sig. 0,535) tidak berpengaruh signifikan terhadap CAR. Secara simultan, ketiga variabel juga tidak berpengaruh signifikan dengan nilai F hitung 1,252 dan signifikansi 0,371 (>0,05). Nilai R² sebesar 0,385 menunjukkan bahwa 38,5% variasi CAR dijelaskan oleh NPF, FDR, dan ROA, sedangkan sisanya dipengaruhi faktor lain di luar penelitian ini.
References
Abdullah, Faisal. 2003. Manajemen Perbankan (Teknik Analisis Kinerja Keuangan Bank). Malang: Universitas Muhammadiyah Malang (UMM) Press.
Aini, N. (2013). pengaruh CAR, NIM, LDR, NPF, BOPO, dan kualitas aktiva produktifterhadap perubahan laba (Studi Empiris Pada Perusahaan Perbankan yang terdaftar di BEI) Tahun 2009–2011. Dinamika Akuntansi Keuangan dan Perbankan, 2(1).
Ali Shingjergji (2013) menemukan bahwa rasio kecukupan modal (CAR) secara negatif namun tidak signifikan terkait dengan rasio NPF.
Anjani, D. A., & Purnawati, N. K. (2014). Pengaruh Non Performing Loan (NPF), Financing to Deposit Ratio dan Return on Asset Terhadap Rasio Kecukupan Modal (Doctoral dissertation, Udayana University).
Anjani, Dewa Ayu dan Ni Ketut Purnawati, 2014. Pengaruh Non Performing Loan, Financing to Deposit Ratio dan Return on Asset Terhadap Rasio Kecukupan Modal. Jurnal Manajemen Universitas Udayana, Vol. 3, No. 4, ISSN 2302-8912, p. 1140- 1154.
Anjani, Dewa Ayu dan Purnawati, Ni Ketut. 2013. “Pengaruh Non Performing Loan (NPF), Financing to Deposit Ratio Dan Return on Assets Terhadap Rasio Kecukupan Modal”. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana.
Anum Nuryani (20220) Pengaruh Current Ratio (CR) dan Total Asset Turn Over (TATO) Terhadap Return on Asset (ROA) di PT Kalbe Farma Tbk Periode 2011 - 2020
Asep muhamad lutfi (2023) Jurnal Sekuritas: Saham, Ekonomi, Keuangan, dan investasi, Universitas pamulang
Bukian, N. M. W. P., & Sudiartha, G. M. (2016). Pengaruh Kualitas Aset, Financing to Deposit Ratio , Return on Asset dan Efisiensi Operasional terhadap Rasio Kecukupan Modal. E- Jurnal Manajemen Unud, 5(2), 1189-1221.
Dahlan siamat, 2005, Manajemen Lembaga Keuangan, Penerbit Fakultas Ekonomi universitas Indonesia.
De Bondt, G. J., & Prast, H. M. (2000). Bank capital ratios in the 1990s: cross-country evidence. De Nederlandsche Bank.
Dendawijaya, Lukman, 2005, Manajemen Perbankan, Edisi Kedua, Ghalia Indonesia, Bogor
Devi, N. M. N. C., Sulindawati, N. L. G. E., SE Ak, M., & Wahyuni, M. A. (2017). Pengaruh Struktur Aktiva, Profitabilitas, Ukuran Perusahaan, Financing to Deposit Ratio , dan Kepemilikan Manajerial terhadap Struktur Modal Perusahaan (Studi Empiris pada Perusahaan Manufaktur yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2013- 2015). JIMAT (Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Undiksha, 7(1).
Eduardus, T., Husnan, S., & Hanafi, M. M. (2012). Determinants of bank profit efficiency: Evidence from Indonesia. International Journal of Economics and Finance Studies, 4(2), 163-173.
Fatimah, S., 2013. Self-regulated learning (SRL) dalam meningkatkan prestasi akademik pada mahasiswa. Jurnal Ilmiah Psikologi Terapan,
Firmanullah, N., & Darsono, D. (2017). Faktor-faktor yang mempengaruhi struktur modal di perusahaan Indonesia (Pada perusahaan manufaktur yang terdaftar di BEI tahun 2011-2014). Diponegoro Journal of Accounting, 6(3), 190-198.
Fitriani, S. (2016). Pengaruh ROA, ROE, FDR, BOPO dan Inflasi terhadap kecukupan modal pada Bank Umum Syariah di Indonesia (Bachelor's thesis, Jakarta: Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah).
Fitrianto, H., & Mawardi, W. (2006). Analisis pengaruh kualitas aset, Financing to Deposit Ratio , Return on Asset, dan efisiensi terhadap rasio kecukupan modal perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Jakarta. Jurnal Studi Manajemen Organisasi, 3(1), 1-11.
Ghozali, Imam. 2009. “Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS “. Semarang : UNDIP.
Ghozali, Imam. 2009. “Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS “. Semarang : UNDIP.
Ghozali, Imam. 2012. “Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 20”. Semarang : UNDIP.
Ghozali, Imam. 2016. Aplikasi Analisis Multivariete Dengan Program IBM SPSS 23 (Edisi 8). Cetakan ke VIII. Semarang : Badan Penerbit Universitas Diponegoro. Hanafi, Mamduh M,. Dan Abdul H
Godlewski, C.J. 2005. Bank Capital and Credit Risk Taking in Emerging Market Econo- mies, Journal of Banking Regulation, 6(2):128. ),
H Khaled Abdalla dan Samer Fachri Obeidat pada tahun 2013. Penelitian membahas mengenai “Determinants Of Capital Adequacy In Commercial Banks Of Jordan An Empirical Study”.
Halim, Y. K. E., & Astuti, D. (2015). Financial Stressors, Financial Behavior, Risk Tolerance, Financial Solvency, Financial Knowledge, dan Kepuasan Finansial. Jurnal Finesta, 3(1), 19-23.
Hariyani, Iswi. 2010. Restruktutisasi dan Penghapusan Kredit Macet. Jakarta: PT, Elex Media Komputindo
Hery, S. E. (2015). Analisis laporan keuangan. Media Pressindo.
Hery. (2016). Akuntansi Dasar. Jakarta: PT. Grasindo. Hery. (2016). Mengenal dan Memahami dasar dasar laporan keuangan. Jakarta: PT Grasindo.
Husnan. (2012). Dasar-dasar Manajemen Keuangan edisi ke 6. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
I Gede Merta Sudiartha. 2016. Pengaruh Struktur Modal, Kebijakan Dividen, dan Ukuran Perusahaan terhadap Nilai Perusahaan pada Perusahaan Manufaktur. E-Jurnal Manajemen Unud, ISSN: 2302-8912, Vol 5, No 3, 2016: 1572-1598.
I Wayan Sudirman, 2013 “Manajemen Perbankan : Menuju Bankir yang Professional”, Jakarta : Prenada Media Grup.
I Wayan Sudirman, 2013 “Manajemen Perbankan”, Kencana Prenada Media Group, Jakarta.
Indriantoro, N dan Bambang Supomo. 1999. Metodologi Penelitian Bisnis untuk Akuntansi dan Manajemen, BPFE. Yogyakarta.
Iriana Kusuma Dewi (2023) Pengaruh CAR dan NPF Terhadap ROA pada PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk periode 2011-2020 Universitas Pamulang
Kasmir. 2010. Dasar-dasar Perbankan.Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir. 2010. Manajemen Perbankan. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Kasmir. 2012. Bank dan Lembaga Kuangan Lainnya. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Musthafa, H., & SE, M. (2017). Manajemen keuangan. Penerbit Andi.
Purba, D. (2011). Pengaruh kecukupan modal, Financing to Deposit Ratio , dan efisiensi operasional terhadap profitabilitas pada PT Bank Muamalat Indonesia, Tbk.
Putri, N. P. S. W., & Dana, I. M. (2018). Pengaruh NPF, Financing to Deposit Ratio , dan Return on Asset terhadap CAR pada BPR konvensional skala nasional di Indonesia. E-Jurnal Manajemen Unud, 7(4), 1862-1891.
Rivai. Veithzal. 2006. Credit Management Handbook:Teori, Konsep, dan Aplikasi Panduan Praktis Mahasiswa, Bankir dan Nasabah. Jakarta; PT RajaGrafindo Persa
Seminar Nasional Teknologi Komputer & Sains (SAINTEKS) ISBN: 978-602-52720-7-3 SAINTEKS 2020 Februari 2020 Hal 499 - 503
Senyonga, M. and Prabowo, D. 2006. Bank Risk Level and Bank Capital: The Case of The Indonesian Banking Sector, Jurnal Ekonomi dan Bisnis Indonesia, 21(2):122-137.
Setyarini, A. (2020). Analisis Pengaruh CAR, NPF, NIM, BOPO, LDR Terhadap ROA (Studi Pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode 2015- 2018). Research Fair Unisri, 4(1).
Sugiyarso, G dan F. Winarni. 2005. Manajemen Keuangan: Pemahaman Laporan Keuangan, Pengelolaan Aktiva, Kewajiban, dan Modal , serta Pengukuran Kinerja Perusahaan. Yogyakarta: Media Pressindo.
Sugiyono. 2015. Metode Penelitian Pendidikan (Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif dan R&D). Penerbit CV. Alfabeta: Bandung.
Surat Edaran Bank Indonesia No.15/7/DPNP tanggal 8 Maret 2013
Surat Edaran Bank Indonesia No.15/7/DPNP tanggal 8 Maret 2013 https://www.bcasyariah.co.id/.
Teguh Pudjo Muljono. (1999). Analisa Laporan Keuangan untuk Perbankan. Jakarta : DjambatanUniversitas Pamulang
Wibisono, M. Y., & Wahyuni, S. (2017). Pengaruh Car, Npf, Bopo, Fdr, Terhadap Roa Yang Dimediasi Oleh Nom. Jurnal Bisnis dan Manajemen (Journal of Business and Management), 17(1), 41-62.
Winda dkk., (2016) serta Nuviyanti dan Herlanto (2014) menemukan bahwa terdapat pengaruh positif yang signifikan anatara NPF terhadap CAR.
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2025 JURNAL ILMIAH EKONOMI DAN MANAJEMEN
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
